年末が近づくと、ふるさと納税の申し込みが一気に増えますよね。
でも、こんなふうに迷っていませんか。
「ワンストップ特例って、何を出せばいいの?」
「申請書を出し忘れたら、損をするの?」
「今年は育休を取ったけど、いくらまで寄附していいの?」
じつは、ワンストップ特例の申請書を出さないと、ふるさと納税の税金の控除は受けられません。
返礼品だけ受け取って、税金は1円も軽くならないまま、ということが起こるんです。
この記事は、会社員で、はじめてふるさと納税をするママ・パパに向けて書きました。
ワンストップ特例が使えるかの早見表・申請の流れ5ステップ・期限(翌年1月10日必着)を順番にお伝えします。
産休・育休の年の上限額の考え方と、よくある質問7つもまとめました。
税金の言葉はむずかしいので、できるだけ日常の言葉に置きかえて説明しますね。
📚 あわせて読むと安心なシリーズ記事
年末の今の時期に、いっしょに手続きしておきたいお金の記事です。この3本と一緒に読むと、税金の書き忘れ・出し忘れがぐっと減ります👇
・年末調整で子どもの扶養控除はどう書く?(2026年の変更点)
・産休・育休中の配偶者は年末調整で配偶者控除に入れる?
・子どもの医療費控除のやり方(確定申告の流れ5ステップ)
核心:
① 確定申告をしない会社員で、寄附先が1年で5自治体以内なら「ワンストップ特例」が使えます。寄附した自治体に申請書を出すだけで、確定申告はいりません。
② 期限は、寄附した翌年の1月10日必着です。2026年中の寄附なら、2027年1月10日までに届くように出します。マイナンバーカードがあればスマホで出せる自治体も増えています。
③ 医療費控除などで確定申告をすると、ワンストップ特例は使えなくなります。その場合は、確定申告にふるさと納税の分もまとめて書けば大丈夫です。
※この記事は2026年11月時点の情報です。
総務省「ふるさと納税ポータルサイト」や、各自治体の案内をもとに、家庭向けにかみくだいて書いています。
申請書の受け付け方やオンライン申請の対応は、寄附先の自治体によってちがいます。
くわしくは、寄附先の自治体とお住まいの市区町村の案内を必ず確認してくださいね。
ワンストップ特例は使える?早見表(2026年分)
まずは、あなたが使えるかどうかを1枚の表で見てください。
「自分がどの行か」が分かれば、やることが決まります。
📱 この早見表は画像として保存できます。画像を長押し →「写真に保存」(iPhone・Androidどちらも同じ)で、いつでもサッと見返せます。
※総務省「ふるさと納税ポータルサイト」と各自治体の案内をもとに作成(2026年11月時点)。「寄附先の数」は自治体の数で数えます。同じ自治体に何回寄附しても1つです。
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いちばん多いのは、いちばん上の行の「会社員で5自治体以内」のケースです。
この場合は、寄附先から届く申請書に記入して送り返すだけでOKです。
反対に、下の5行のどれかに当てはまる人は、確定申告でまとめて控除を受けます。
ふるさと納税とワンストップ特例のしくみ
ふるさと納税は、好きな自治体に「寄附」をするしくみです。
寄附をすると、その分だけ来年の税金が少なくなります。
自分で負担するのは、1年で2,000円だけです。
たとえば3万円を寄附したら、2,000円を引いた2万8,000円が税金から差し引かれます。
これを「控除(こうじょ)」といいます。
つまり、税金の前払いをして、お礼の品(返礼品)をもらうようなイメージです。
本当は確定申告が必要なしくみ
ふるさと納税は、本来は確定申告をして税金を軽くしてもらう制度です。
でも、会社員の多くはふだん確定申告をしませんよね。
そこで、確定申告をしなくてもいいように作られたのが「ワンストップ特例」です。
寄附した自治体に申請書を出すと、その自治体からあなたの市区町村へ連絡がいきます。
そして、翌年の住民税が自動で安くなるしくみです。
ワンストップ特例だと「住民税だけ」が安くなる
確定申告をすると、所得税が戻ってきて、残りが住民税から引かれます。
ワンストップ特例では、所得税からは引かれず、そのぶんも含めて全部が住民税から引かれます。
お金が「戻ってくる」のではなく、「翌年の6月からの住民税が少なくなる」のがポイントです。
引かれる金額の合計は、確定申告でもワンストップ特例でも基本的に同じです。
いくらまで寄附していい?上限の目安
ふるさと納税には、自己負担2,000円ですむ「上限」があります。
上限をこえた分は、税金から引かれず、ただの寄附になります。
上限は、その年の収入と家族の形で変わります。
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※総務省「全額控除されるふるさと納税額(年間上限)の目安」をもとにした目安です。給与の収入だけで、住宅ローン控除や医療費控除などを受けていない場合の金額です。実際の上限は、各ポータルサイトや自治体のシミュレーションで、源泉徴収票の数字を入れて確かめてください。
表を見ると、ひとつ意外なことに気づきます。
中学生以下の子どもは、上限の計算に関係しないんです。
16歳未満の子どもは、税金の扶養控除がないためです。
つまり、小さい子が何人いても、上限は「子なし」の列で見ればOKということです。
産休・育休の年は、上限が下がる
ここが、子育て中の家庭でいちばん大事なポイントです。
上限は、寄附をするその年(1月〜12月)の収入で決まります。
産休・育休中にもらう出産手当金や育児休業給付金は、税金がかからないお金です。
なので、上限の計算には入りません。
たとえば、年収500万円の人が7月から育休に入ると、その年のお給料は半分くらいになります。
すると上限は、6万1,000円の行ではなく、3万円前後の行に近づきます。
去年と同じつもりで寄附すると、上限をこえてしまうことがあるんです。
育休の年は、「今年もらったお給料」で計算し直すのが安心です。
配偶者控除に入ると、上限が少し下がる
育休中の配偶者を、年末調整で配偶者控除に入れることがあります。
その場合、あなたの上限は「共働き」の列ではなく「配偶者を扶養」の列に近づきます。
年収500万円なら、6万1,000円から4万9,000円くらいに下がるイメージです。
配偶者控除に入れるかどうかは、産休・育休中の配偶者と配偶者控除の記事で確認できます。
迷ったら「少なめ」が正解
上限ぎりぎりをねらうと、計算がずれたときに損をします。
とくに育休の年や転職した年は、目安の8割くらいにおさえると安心です。
足りない分は、来年また寄附すればいいだけです。
ケース別「わが家はどうする?」
よくある5つのケースで、やることを整理しました。
ケース1: 今年はじめてふるさと納税をする会社員
いちばんシンプルなケースです。
寄附先を5自治体以内にして、申請書を寄附先ごとに出せば終わりです。
最初の年は、2〜3自治体くらいにしておくと管理しやすいですよ。
ケース2: 子どもの医療費が多くて、医療費控除をしたい
医療費控除をする年は、確定申告をします。
このとき、ワンストップ特例の申請書を出していても、使えなくなります。
確定申告の「寄附金控除」の欄に、ふるさと納税を全部書いてください。
医療費控除の流れは、子どもの医療費控除のやり方にまとめています。
ケース3: 今年家を買って、住宅ローン控除を受ける
住宅ローン控除の1年目は、確定申告が必要です。
なので、ワンストップ特例は使えません。
2年目からは年末調整で住宅ローン控除が受けられるので、ワンストップ特例も使えます。
住宅ローン控除がある年は、上限が少し下がることがあるので、シミュレーションで確かめてくださいね。
ケース4: 今年の夏から育休に入った
上限は、今年もらったお給料で決まります。
育休中の給付金は、計算に入りません。
1月から育休前までの給与明細を合計して、上限を計算し直しましょう。
ケース5: 夫婦の片方が育休で、もう片方だけが寄附する
寄附する人の上限で考えます。
育休中の配偶者を配偶者控除に入れるなら、上限は少し下がります。
寄附する人と支払いのカードの名義は、同じ人にそろえてください。
スマホでできる「オンライン申請」のやり方
マイナンバーカードを持っている人は、スマホだけで申請できる自治体が増えています。
郵送よりも早く、コピーを取る手間もありません。
オンライン申請の流れ
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※使えるアプリやサイトは、寄附先の自治体によってちがいます。寄附したときのメールや、自治体のホームページで案内を確認してください。
カードの暗証番号(数字4けた)が必要になることが多いです。
忘れてしまった人は、市区町村の窓口で再設定できます。
オンライン申請が使えない自治体は、これまでどおり郵送で出せば大丈夫です。
準備するものチェックリスト
ワンストップ特例の申請で使うものを、まとめておきます。
寄附する前にそろえておくと、あとがラクですよ。
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※マイナンバーカードを持っている人は、カードの表と裏のコピーだけで、番号と本人確認の両方がそろいます。カードがない人は「番号の書類」と「本人確認の書類」を1つずつ組み合わせます。
マイナンバーの書類の組み合わせ
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※組み合わせは自治体の案内に書いてあります。顔写真のない書類(健康保険の資格確認書など)の場合は2種類必要なことがあるので、寄附先の案内を確認してください。
ワンストップ特例の申請の流れ5ステップ
ここからは、実際の手順です。
1つずつ進めれば、むずかしくありませんよ。
ステップ1: 今年の寄附先を数える
まず、1月から12月までの寄附先の自治体を数えます。
5自治体以内なら、ワンストップ特例が使えます。
同じ自治体に何回寄附しても、数えるのは1つです。
ステップ2: 確定申告をする予定がないか確かめる
医療費控除や住宅ローン控除の1年目など、確定申告をする予定がないか考えます。
確定申告をする場合は、ワンストップ特例を出しても使えなくなります。
そのときは、確定申告にふるさと納税の分も全部書けばOKです。
ステップ3: 申請書を手に入れる
寄附のときに「ワンストップ特例の申請書を希望する」を選ぶと、自治体から届きます。
選び忘れても大丈夫です。
自治体のホームページや、ポータルサイトからダウンロードできます。
マイナンバーカードがある人は、スマホで申請できる自治体も増えています。
ステップ4: 記入して、書類のコピーをつける
住所・名前・マイナンバー・生年月日などを書きます。
「確定申告をしない」「寄附先が5自治体以内」の2つのチェック欄に、必ずチェックを入れます。
住所は、寄附した翌年の1月1日に住んでいる住所を書きます。
ステップ5: 翌年1月10日必着で送る
申請書は、寄附した自治体ごとに送ります。
同じ自治体に何回か寄附したときは、原則として寄附ごとに出します。
期限は、寄附した翌年の1月10日に届いていることです。
12月の寄附は、年末年始の郵便の休みと重なるので早めに出してくださいね。
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準備物・窓口・期限の一覧表
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※期限は総務省と各自治体の案内による一般的なものです。土日祝日のあつかいなどは、寄附先の自治体で必ず確認してください。
申請書を出し忘れた・間に合わなかったとき
1月10日をすぎてしまっても、あきらめなくて大丈夫です。
確定申告をすれば、ちゃんと控除を受けられます。
確定申告の期限は、翌年の3月15日です。
寄附先の自治体から届く「寄附金受領証明書」を用意して、寄附金控除の欄に書きます。
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」なら、スマホでも入力できます。
3月15日もすぎてしまったら
控除を受けるための申告は、5年さかのぼってできます。
2026年中の寄附なら、2031年12月31日まで申告できます。
受領証明書は、なくさないように1つのファイルにまとめておきましょう。
控除されたかは「住民税の決定通知書」で確かめる
翌年の5〜6月ごろ、勤務先から住民税の決定通知書が配られます。
「寄附金税額控除」などの欄に金額が入っていれば、控除されています。
ここが0円だったら、自治体かお住まいの市区町村に問い合わせてみてくださいね。
返礼品が多すぎて決められない…その気持ちには理由があります
ポータルサイトを開くと、何万件もの返礼品が並んでいますよね。
見ているうちに疲れて、「また今度にしよう」と閉じてしまう。
そんな経験がある方も多いと思います。
じつは、これはあなたの決断力の問題ではありません。
人は、選べるものが多すぎると、かえって選べなくなるんです。
心理学では「選択のパラドックス」と呼ばれています(バリー・シュワルツという研究者の考え方)。
ジャムの試食の実験では、24種類より6種類の売り場のほうが、買う人が多かったことが知られています。
つまり、選ぶものを先にしぼったほうが、早く・満足して決められるということです。
決めやすくする「しぼり方」の例
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子育て中の家庭なら、毎日使う日用品を選ぶのがおすすめです。
ふるさと納税で洗剤をストックする話や、年齢別の絵本セットの話もあわせてどうぞ。
家族で出かける予定があれば、子連れ旅行に使える旅行クーポンの話も参考になります。
なお、2025年10月からは、ポータルサイトが独自のポイントをつけることが禁止されました。
ポイントの多さで選ぶより、「家族が本当に使う物」で選ぶほうが満足度は高くなりますよ。
「あとでやろう」が1月10日をすぎてしまう理由
申請書は、書けば5分で終わります。
それなのに、つい机の上に置いたままになりがちです。
期限が先にあると、人は「まだ大丈夫」と感じて後回しにしてしまうんです。
ある実験では、締め切りを自分で決めた学生のほうが、成績がよかったそうです。
途中に小さな締め切りがあるほうが、うまくいったんですね。
(アリエリーとヴェルテンブロッホという研究者の実験です)
つまり、国の期限とは別に「わが家の締め切り」を小さく決めると、出し忘れが減るということです。
わが家の締め切りの決め方
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年末のスケジュール例
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年末の予定に、この5つを書きこんでおくだけで安心です。
ポイントは、「届いたら、その週のうちに出す」と決めておくことです。
1月にまとめて出そうとすると、年末年始のあわただしさで忘れやすくなります。
年末にいっしょに見直したい、子育て家庭のお金の手続き
ふるさと納税と同じ時期に、ほかの手続きも見直しておくと安心です。
| 見直すこと | どんな制度? | くわしい記事 |
|---|---|---|
| 子どもの扶養控除 | 16歳以上の子がいると税金が軽くなる | 年末調整で子どもの扶養控除はどう書く? |
| 保険料控除 | 学資保険や生命保険の保険料で税金が軽くなる | 年末調整の保険料控除の書き方 |
| ひとり親控除 | ひとりで子どもを育てている人の税金が軽くなる | ひとり親控除は年末調整でどう書く? |
| 医療費控除 | 1年の医療費が多いと税金が戻る | 子どもの医療費控除のやり方 |
医療費控除をする年は、ワンストップ特例が使えなくなる点だけ気をつけてくださいね。
やってしまいがちなNG3つ
NG1: 返礼品が届いたら終わりだと思う
返礼品が届いても、申請書を出さなければ税金は安くなりません。
2,000円の負担のつもりが、寄附した全額が負担になってしまいます。
申請書を出すまでが、ふるさと納税と覚えておきましょう。
NG2: ワンストップ特例を出したあと、確定申告でふるさと納税を書き忘れる
医療費控除などで確定申告をすると、ワンストップ特例の申請はなかったことになります。
確定申告にふるさと納税を書かないと、その分の控除が受けられません。
確定申告をするときは、受領証明書を全部そろえて、寄附金控除の欄に書いてください。
NG3: 育休の年なのに、去年と同じ金額を寄附する
上限は、その年にもらったお給料で決まります。
育休で収入が下がった年は、上限も下がります。
去年の感覚で寄附すると、上限をこえた分が自己負担になります。
今日からできる5つのこと
1. 今年の寄附先を書き出す
ポータルサイトの寄附履歴を開いて、自治体の名前と日付をメモします。
5自治体以内かどうかが、すぐに分かります。
2. 源泉徴収票か給与明細で、今年の収入を確かめる
育休や時短勤務の年は、去年の源泉徴収票ではなく、今年の給与明細を見ます。
シミュレーションには、今年の見込みの数字を入れましょう。
3. マイナンバーカードのコピーを1枚用意しておく
表と裏をコピーした紙を1枚つくって、ファイルに入れておきます。
申請書が届くたびに、コピーを取る手間がなくなります。
4. 申請書の置き場所を1つ決める
届いた申請書と受領証明書は、全部同じファイルに入れます。
「どこに置いたっけ?」がなくなるだけで、出し忘れはぐっと減りますよ。
5. 「わが家の締め切り」をカレンダーに入れる
12月25日など、国の期限より早い日を入れておきます。
家族のカレンダーに書くと、パートナーとも共有できます。
よくある質問7つ
Q1. 夫婦それぞれがふるさと納税をしてもいいですか?
はい、大丈夫です。
上限は1人ずつ決まるので、共働きなら夫婦それぞれに上限があります。
寄附した人の名前と、申請書の名前を同じにしてください。
Q2. 寄附した人と、クレジットカードの名義がちがってもいいですか?
寄附した人と支払った人は、同じにするのが基本です。
妻の寄附を夫のカードで払うと、控除が受けられないことがあります。
寄附する人の名前のカードで払うのが安心です。
Q3. 育休中で収入がほとんどありません。寄附してもいいですか?
その年の収入が少ないと、上限もとても小さくなります。
住民税がかからない収入の場合は、控除を受けられません。
育休の年は、寄附をお休みするのもひとつの方法です。
Q4. 年末に引っ越しをしました。どうすればいいですか?
申請書を出したあとに住所が変わったら、「変更届出書」を寄附先へ出します。
期限は、申請書と同じく寄附した翌年の1月10日必着です。
まだ申請書を出していないなら、翌年1月1日の住所を書いて出せばOKです。
Q5. 申請書をなくしてしまいました。
寄附先の自治体のホームページか、ポータルサイトからダウンロードできます。
総務省のふるさと納税ポータルサイトにも、申請書の様式があります。
Q6. 12月31日に寄附しても、今年の分になりますか?
今年の分になるのは、12月31日までに支払いが終わった寄附です。
クレジットカードならその日の決済で間に合うことが多いですが、銀行振込などは時間がかかります。
年末ぎりぎりは混みあうので、12月中旬までにすませると安心です。
Q7. 年末調整でふるさと納税を書く欄はありますか?
ありません。
ふるさと納税は、年末調整では控除できません。
ワンストップ特例か確定申告のどちらかで手続きをします。
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ふるさと納税の申請書や受領証明書の整理に役立つ、わが家で実際に使ってよかったアイテム👇
・見やすいA4書類収納ファイル(申請書と受領証明書の置き場に)
・じゃばらマルチケース(マイナンバーのコピーと控えをひとまとめ)
・ぽこぽこ丸ボタン電卓(寄附額と上限の計算に)
・家計管理にも使えるファイル型ケース(寄附先ごとの仕分けに)
・LOARBABY 母子手帳ケース(じゃばらで領収書整理に便利)
その他の育児グッズは楽天ROOM(papasuta-room)にまとめています。
🌿 まとめ
・確定申告をしない会社員で、寄附先が5自治体以内なら、ワンストップ特例が使えます。
・申請書は寄附先ごとに、翌年1月10日必着。マイナンバーと本人確認のコピーをつけます。
・医療費控除などで確定申告をする年は、確定申告にふるさと納税も全部書きます。
・上限はその年の収入で決まります。産休・育休の年は下がるので、少なめが安心です。
・出し忘れても、確定申告(3月15日まで、さらに5年まで)で取り戻せます。
おわりに
年末は、仕事も家のことも、いつも以上にバタバタしますよね。
ふるさと納税の申請書も、つい後回しにしたくなると思います。
でも、申請書は1枚5分で書けます。
届いたその週に出す、と決めるだけで、出し忘れはほとんどなくなります。
今年は育休だった、という方は、上限を少なめにして無理なく楽しんでください。
もらったお米や日用品が、忙しい毎日を少しでも助けてくれたらうれしいです。
分からないことがあれば、寄附先の自治体か、お住まいの市区町村の税の窓口に聞いてみてくださいね。
参考: 総務省「ふるさと納税ポータルサイト」(税金の控除について・全額控除されるふるさと納税額の目安)、各自治体のワンストップ特例の案内、国税庁「確定申告書等作成コーナー」。※2026年11月時点の情報です。寄附先の自治体とお住まいの市区町村の案内を必ず確認してください。
